一、贸易法律风险分析

    （一）国家治理能力一般，腐败盛行

根据世界银行发布的国家治理指数，巴拿马国家治理能力一般。2017年，巴拿马政府各项治理能力百分比排名均值为55.92，较2016年（57.13）有所转差，与Ai级和Ai+级国家平均水平相当。与大部分拉美国家一样，巴拿马腐败盛行，包括司法机构、政党、警察和执法机构在内的公共机关普遍存在腐败现象，并引发了多起大规模反腐示威游行。腐败盛行不仅损害了政府公信力，还不利于社会稳定和经济发展。

（二）财政收入对政府债务的保障程度有所下降

2013-2017年间，巴拿马一般政府债务规模持续走高，5年复合增长率为10.49%，一般政府债务水平也呈现缓慢上升趋势，但巴拿马一般政府债务水平仍较低。截至2017年底，巴拿马的一般政府债务规模总额为233.73亿美元，政府债务总额与GDP的比值为37.80%，较2016年进一步上升了0.44个百分点。从近5年情况来看，巴拿马一般政府债务水平一直高于Ai级国家平均水平，但低于Ai+级国家平均水平。巴拿马一般政府利息支出压力不大，利息支出与GDP的比值维持在2%以下的水平，2017年为1.62%，同比小幅下降0.02个百分点，政府利息支出压力有所下降。

从财政收入对政府债务的保障情况看，巴拿马政府财政收入对政府债务的保障程度一般，且近年来呈下降趋势。2017年，政府财政收入与政府债务总额的比值为53.30%，较上年下降0.72个百分点。

根据巴拿马2018年财政预算案，2018年一般政府预算支出为142亿美元，一般政府预算收入为134亿美元，预算赤字水平将继续下降至1.4%，一般政府债务水平将小幅上升1%-9%，财政收入对政府债务的保障程度将基本保持稳定。

总体来看，巴拿马财政状况持续改善，政府债务水平也较低，在政府审慎的财政和债务管理措施下，巴拿马财政收入对政府债务的保障程度有望保持稳定。

尤其是近年来随着我国企业开始将目光投向巴拿马，与巴政府就诸多大型项目工程开展合作，载巴拿马对外债的保障能力较弱的情势下，需要更谨慎的评估政府债务情况。

（三）慎重选择贸易伙伴

因巴拿马对外资进入的开放态度，在巴拿马设立一家公司十分方便快捷，这也导致了巴拿马公司的鱼龙混杂，在寻找贸易伙伴和贸易机会时，应尽可能通过参加中巴各种交易会以及实地考察等正式途径接触和了解客户，不要与资信不明或资信不好的客户做生意。进行业务联络的同时，可咨询巴拿马中国企业商会等行业协会组织或委托专业机构对客户进行资信调查。

（四）典型案例

被告所有轮船从上海港黄浦江行驶时，由于该轮拖锚航行，原告的守望站值班员发现该轮左锚在水中，立即予以警告及呼叫，但该轮毫无反应继续拖锚航行，以致将水底过江电缆钩断，致使上海供电局所属供电所、高压工区以及南市发电厂7 号发电机组与电网解列，造成附近部分地区停电，十四家工厂停产。但被告辩称原告船方是推定存在过失，未能提供过失的确凿证据。

后经法院查实，要求被告赔付因设备遭损引起的经济损失。

最高人民法院审判委员会在总结审判经验时，认为上法院在审理该案中，对于发生纠纷的事实，及时核查，分清责任；对赔偿金额的处理，实事求是，公平合理。这样，既保护了外国当事人的合法权益，又维护了国内当事人的正当利益，可供各级人民法院借鉴。

二、贸易法律风险防范建议

（一）签订全面有效合同

在寻找贸易伙伴和贸易机会时，应尽可能通过参加中巴各种交易会以及实地考察等正式途径接触和了解客户，不要与资信不明或资信不好的客户做生意。进行业务联络的同时，可咨询巴拿马中国企业商会等行业协会组织或委托专业机构对客户进行资信调查。

与巴拿马商人开展贸易业务一定要签订全面有效的贸易合同，并尽量在合同中规定仲裁等纠纷处理条款，通过法律途径解决贸易纠纷。

（二）防范商业风险

在巴拿马开展投资、贸易、承包工程和劳务合作的过程中，要特别注意事前调查、分析、评估相关风险，事中做好风险规避和管理工作，切实保障自身利益。包括对项目或贸易客户及相关方的资信调查和评估，对项目所在地的政治风险和商业风险分析和规避，对项目本身实施的可行性分析等。企业应积极利用保险、担保、银行等保险金融机构和其他专业风险管理机构的相关业务保障自身利益。包括贸易、投资、承包工程和劳务类信用保险、财产保险、人身安全保险等，银行的保理业务和福费庭业务，各类担保业务（政府担保、商业担保、保函）等。建议企业在巴拿马开展对外投资合作过程中使用中国政策性保险机构—中国出口信用保险公司提供的包括政治风险、商业风险在内的信用风险保障产品；也可使用中国进出口银行等政策性银行提供的商业担保服务。

如果在没有有效风险规避情况下发生了风险损失，也要根据损失情况尽快通过自身或相关手段追偿损失。通过信用保险机构承保的业务，则由信用保险机构定损核赔、补偿风险损失，相关机构协助信用保险机构追偿。

另外，应聘请当地律师事务所或咨询公司提供专业咨询服务，对各项文件和程序进行审核，对合作伙伴的资信情况进行调查，防范商业风险。

（三）具备良好的语言能力

巴拿马官方语言为西班牙语，正式法律文件均以西班牙文为准。由于企业经营中涉及专业领域以及劳工合同、财务、审计等各方面文件，要求相关工作人员具备较高的西班牙语水平及相关的专业知识。

（四）防范当地法律规定风险

当地劳工法律规定较为严苛，工人劳动效率偏低，工会组织势力庞大。雇用当地人应加强考核，依法订立劳动合同，避免留下漏洞。解除劳动合同要按规定提前通知员工，并支付解聘补偿金。雇用外籍员工应依法申请居留许可和工作签证。要依法合规开展商业活动，杜绝腐败和商业贿赂。

（五）建立突发事件应急机制

巴拿马属于热带气候，日照强烈，湿度较大，地震、洪水等自然灾害时有发生。中资企业应建立健全安全突发事件应急机制，加强与中国驻巴拿马经商处沟通协调。

来源：浙江贸促综合整理自《“一带一路”国别法律研究（巴拿马篇）》